Nr. 2 MEMORIE VAN TOELICHTING

A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikelen 1 en 2

De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2010 wijzigingen aan te brengen in:

• a. de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid;

• b. De begrotingsstaat inzake de baten-lastendiensten van dit ministerie.

De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).

B. BEGROTINGSTOELICHTING

1. De departementale begroting

1.1. Leeswijzer

In deze suppletore begroting worden de Voorjaarsnotamutaties van Hoofdstuk XV naar de begrotingsartikelen geboekt en aldaar toegelicht. De indeling van deze suppletore begroting sluit aan bij de begrotingsstructuur in de ontwerpbegroting 2010.

In deze suppletore begroting is de besluitvorming in het kader van de Voorjaarsnota verwerkt, voorzover die neerslaat in de begrotingsgefinancierde uitgaven. Het betreft daarbij:

• • Macro-economische bijstellingen (conjunctuur);

• • Uitvoeringsbijstellingen (volume, lonen en prijzen);

• • Dekking uitvoeringstegenvallers.

Daarnaast is in deze suppletore begroting een aantal budgettair neutrale herschikkingen tussen subartikelonderdelen opgenomen:

• 1. De overige programma-uitgaven (primair proces, subsidies, voorlichting en onderzoek) zijn in de ontwerpbegroting zoveel als mogelijk toebedeeld aan de operationele doelstellingen bij de beleidsartikelen. Gedurende de uitvoering van de begroting blijkt dat er aanvullende verschuivingen tussen de budgetten noodzakelijk zijn.

• 2. Jaarlijks wordt binnen SZW aan de hand van jaarprogramma's een nadere toedeling gemaakt van het totaal van de apparaatsuitgaven en de algemene programma-uitgaven. Ook dit leidt tot verschuivingen tussen budgetten.

De organisatie-structuur van het departement is opgebouwd uit circa 35 organisatie-eenheden die alle een eigen budgetverantwoordelijkheid hebben. Het aantal budgetmutaties tussen dezelfde budgethouder en mutaties tussen budgethouders onderling bedraagt tot en met de Voorjaarsnota circa 750. Om die reden is afgezien van het toelichten van de afzonderlijke mutaties. Herschikkingen tussen budgetten staan geclusterd in de toelichting opgenomen als «Budgettair neutrale herschikkingen».

2. Het beleid

Vanwege de budgettaire problematiek als gevolg van de financiële crisis is er weinig ruimte voor beleidsintensiveringen. Daarom hebben de mutaties in de Voorjaarsnota vooral betrekking op uitvoeringstegenvallers en de wijze waarop die worden opgevangen.

Overzicht met belangrijkste suppletore uitgavenmutaties 2010 (Voorjaarsnota)

Overzicht met belangrijkste suppletore ontvangstenmutaties 2010 (Voorjaarsnota)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletore begroting bedraagt € 0,103 miljoen.

Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Subsidies (-/- € 0,005 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting.

Overig (€ 0,108 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 0,008 miljoen).

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletore begroting bedraagt -/- € 54,192 miljoen.

Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Programma-uitgaven OD 2

Scholing en EVC (-/- € 25,0 miljoen)

De verwachting is dat voor scholing en EVC per saldo € 25 miljoen minder wordt uitgegeven dan volgens de begroting beschikbaar is, omdat het gebruik tot nu toe is tegengevallen. Deze middelen zijn ingezet om uitvoeringstegenvallers af te dekken.

Programma-uitgaven OD 3

Stimulering arbeidsparticipatie (€ 0,072 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting.

Jeugdwerkloosheid (-/- € 30,604 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting in verband met voorlichtingsactiviteiten en apparaatkosten (-/- € 0,804 miljoen).

• 2. Overboeking naar het Gemeentefonds in verband met de uitvoering van de Regioconvenanten Jeugdwerkloosheid 1e tranche 2010 (-/- € 30,0 miljoen).

• 3. Voor overlopende verplichtingen uit 2009 is € 0,200 miljoen door middel van de eindejaarsmarge doorgeschoven naar 2010.

Overig (€ 1,340 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting ten behoeve van voorlichting en onderzoek (€ 1,269 miljoen).

• 2. Voor overlopende verplichtingen uit 2009 is € 0,071 miljoen door middel van de eindejaarsmarge doorgeschoven naar 2010.

Apparaatsuitgaven

Ontvangsten (-/- € 3,048 miljoen)

• 1. Lagere boeteopbrengsten Wet Arbeid Vreemdelingen dan geraamd in de begroting onder meer door minder geconstateerde overtredingen per inspectie.

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletore begroting bedraagt -/- € 1,108 miljoen.

Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Programma-uitgaven AD

Overig ( -/- € 0,837 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (-/- € 0,844 miljoen).

• 2. Voor overlopende verplichtingen uit 2009 is € 0,007 miljoen door middel van de eindejaarsmarge doorgeschoven naar 2010.

Programma-uitgaven OD 1

Subsidies (-/- € 0,187 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting.

Overig (€ 0,269 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 0,176 miljoen).

• 2. Voor overlopende verplichtingen uit 2009 is € 0,093 miljoen door middel van de eindejaarsmarge doorgeschoven naar 2010.

Programma-uitgaven OD 2

Subsidies (€ 0,080 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting.

Programma-uitgaven OD 3

Overig (-/- € 0,122 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (-/- € 0,136 miljoen).

• 2. Voor overlopende verplichtingen uit 2009 is € 0,014 miljoen door middel van de eindejaarsmarge doorgeschoven naar 2010.

Programma-uitgaven OD 4

Subsidies (-/- € 0,311 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting.

Ontvangsten (-/- € 0,817 miljoen)

• 1. Lagere boeteopbrengsten WML dan geraamd in de begroting (-/- € 0,575 miljoen).

• 2. Overboeking naar V&W ad (-/- € 0,242 miljoen). De taken die de Arbeidsinspectie verricht op het terrein van goederenvervoer worden overgeheveld naar de inspectie V&W. De hiermee samenhangende boeteopbrengsten worden eveneens overgeboekt naar V&W (zie ook toelichting artikel 98).

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletore begroting bedraagt -/- € 5,429 miljoen.

Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Programma-uitgaven OD 1

Overig (€ 0,121 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 0,456 miljoen).

• 2. Voor overlopende verplichtingen uit 2009 is € 0,296 miljoen door middel van de eindejaarsmarge doorgeschoven naar 2010.

• 3. Overboeking naar EZ als SZW-bijdrage in de kosten van het Actieprogramma Nanotechnologie (-/- € 0,131 miljoen).

• 4. Overboeking naar VWS als SZW-bijdrage in de financiering van het ZonMW-programma «participatie en gezondheid» (-/- € 0,500 miljoen).

Subsidies (-/- € 5,550 miljoen)

• 1. Overboeking naar VWS als SZW-bijdrage in de financiering van het ZonMW-programma «participatie en gezondheid» (-/- € 1,000 miljoen).

• 2. Overboeking naar VROM als SZW-bijdrage in de kosten van het platform gegaste containers (-/- € 0,100 miljoen).

• 3. Overboeking naar OCW in verband met een aanvullende rijksbijdrage aan TNO (-/- € 4,450 miljoen)

Ontvangsten (€ 2,868 miljoen)

• 1. Hogere boeteopbrengsten ARBO dan geraamd in de begroting (€ 2,868 miljoen).

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletore begroting bedraagt -/- € 0,001 miljoen.

Onderstaand wordt de mutaties toegelicht.

Programma-uitgaven OD 2

Subsidies (-/- € 0,0 1 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting.

Toelichting

Het totaal van de mutaties in de 1e suppletore begroting bedraagt -/- € 330,449 miljoen.

Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Programma-uitgaven OD 1

IOW uitvoeringskosten (€ 0,250 miljoen)

• 1. Inboeken van de uitvoeringskosten IOW (€ 0,250 miljoen).

Programma-uitgaven OD 3

Wajong uitkeringslasten (€ 3,397 miljoen)

• 1. De prijs- en volumeramingen zijn aangepast op basis van uitvoeringsgegevens van het UWV (€ 3,397 miljoen).

Wajong uitvoeringskosten (€ 1,800 miljoen)

• 1. Extra uitvoeringskosten in verband met de samenloop van de WSW en de nieuwe wajong (€ 1,000 miljoen).

• 2. Herschikking binnen de totale uitvoeringskosten UWV (€ 0,800 miljoen).

Programma-uitgaven OD 4

Bia uitvoeringskosten (€ 0,112 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikking tussen de uitvoeringskosten Bia en Tri (€ 0,112 miljoen).

Tri uitvoeringskosten (-/- € 0,112 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikking tussen de uitvoeringskosten Bia en Tri (-/- € 0,112 miljoen).

Programma-uitgaven OD 5

WWB (€ 100,878 miljoen)

• 1. In de raming van de WWB zijn de effecten verwerkt van de conjunctuur die de bandbreedte van het WWb I-deel overschrijden (-/- € 323,029 miljoen).

• 2. De doorwerking van de latere invoering per 1 augustus 2009 van de maatregel partneralimentatie (€ 1,797 miljoen).

• 3. Als gevolg van de bundeling uitkeringen aan gemeenten zijn de budgetten IOAW, IOAZ, Zelfstandigen, Wwik en WIJ overgeboekt naar de WWB (€ 455,910 miljoen).

• 4. Overboeking van de middelen van de Meerjarige aanvullende uitkering naar Overig (-/- € 25,8 miljoen)

Bijstand buitenland (-/- € 0,005 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikking ten behoeve van een noodregeling voor een gestrande schipper in Duitsland (-/- € 0,005 miljoen).

Bijstand zelfstandigen (-/- € 32,848 miljoen)

• 1. Extra uitgaven met als doel de BBZ onder de aandacht te brengen van ZZP-ers die het als gevolg van de economische crisis moeilijk hebben (€ 0,948 miljoen).

• 2. Voor overlopende verplichtingen uit 2009 is € 1,500 miljoen door middel van de eindejaarsmarge doorgeschoven naar 2010.

• 3. Bundeling uitkeringen aan gemeenten (zie onder WWB -/- € 35,296 miljoen).

IOAW (-/- € 270,918 miljoen)

• 1. Bundeling uitkeringen aan gemeenten (zie onder WWB -/- € 270,918 miljoen).

IOAW (-/- € 38,130 miljoen)

• 1. Bundeling uitkeringen aan gemeenten (zie onder WWB -/- € 38,130 miljoen).

WWIK uitkeringslasten (-/- € 23,576 miljoen)

• 1. Bundeling uitkeringen aan gemeenten (zie onder WWB -/- € 35,296 miljoen).

WWIK uitvoeringskosten (-/- € 3,427 miljoen)

• 1. Overboeking naar het Gemeentefonds omdat de uitvoeringskosten WWIK met ingang van 2010 uit het Gemeentefonds worden betaald (-/- € 3,427 miljoen).

WIJ (-/- € 99,763 miljoen)

• 1. In de raming van de WIJ zijn de effecten verwerkt van de conjunctuur die de overeengekomen bandbreedte overschrijden (-/- € 5,354 miljoen).

• 2. Bundeling uitkeringen aan gemeenten (zie onder WWB -/- € 94,409 miljoen).

Handhaving (€ 0,111 miljoen)

• 1. Aanvullende loon- en prijsbijstelling 2009 voor het Inlichtingenbureau (€ 0,111 miljoen).

Overig (€ 25,488 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (-/- € 0,195 miljoen).

• 2. Voor overlopende verplichtingen uit 2009 is € 0,105 miljoen door middel van de eindejaarsmarge doorgeschoven naar 2010.

• 3. Overboekingen naar Financiën als SZW-bijdrage in de kosten van de totstandkoming van een brede toolkit voor gemeenten op het gebied van preventie (-/- € 0,250 miljoen).

• 4. Overboeking van BZK als bijdrage in de kosten van het evaluatie-onderzoek «bereken uw recht» (€ 0,028 miljoen).

• 5. Overboeking zie nr 4 onder de WWB (€ 25,8 miljoen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletore begroting bedraagt -/- € 9,021 miljoen.

Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Programma-uitgaven OD 1

Basisdienstverlening UWV (-/- € 1,650 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting.

Programma-uitgaven OD 2

Flexibel Re-integratiebudget (€ 12,761 miljoen)

• 1. De raming is aangepast voor de doorwerking van de loon- en prijsbijstelling 2009 van het educatiedeel van het participatiebudget (€ 6,342 miljoen).

• 2. Als uitvloeisel van de bundeling uitkeringen aan gemeenten is het re-integratie deel van de bijstand zelfstandigen aan het participatiebudget toegevoegd (€ 6,419 miljoen).

RWI / SVWW (-/- € ,150 miljoen).

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (-/- € 0,150 miljoen).

REA uitkeringslasten Wajong (-/- € 20,171 miljoen).

• 1. Budgettair neutrale overboeking naar de WAO, WIA en WAZ voorzieningen. Per 1-1-2010 worden de voorzieningen gefinancierd uit het Afj in plaats van het Aof (-/- € 35,0 miljoen).

• 2. Budgettair neutrale overboeking van de WAO, WIA en WAZ trajecten naar Wajong trajecten (€ 16,0 miljoen).

• 3. Dekking van de eenmalige uitvoeringskosten samenloop Wajong en nieuwe WSW uit de IDM-wajong middelen (-/- € 1,0 miljoen).

• 4. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting ten behoeve van voorlichting en extra personele inzet (-/- € 0,171 miljoen).

REA uitvoeringskosten Wajong (€ 0,003 miljoen).

• 1. Op het budget REA uitvoeringskosten is een technische correctie van € 0,003 miljoen verwerkt.

Subsidies (€ 0,726 miljoen).

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 0,726 miljoen).

Overig (-/- € 2,540 miljoen).

• 1. Een toevoeging van € 0,145 miljoen via de eindejaarsmarge voor overlopende verplichtingen naar 2010.

• 2. Een budgettair neutrale herschikking tussen Overige uitgaven en Apparaatsuitgaven Agentschap SZW in verband met hogere uitvoeringskosten (-/- € 2,0 miljoen).

• 3. Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (-/- € 0,635 miljoen).

• 4. Overboeking naar VWS als SZW-bijdrage in de kosten van de Social Inclusion Games 2010 (-/- € 0,050 miljoen).

Apparaatsuitgaven

Agentschap SZW (€ 2,000 miljoen).

• 1. Een budgettair neutrale herschikking tussen Overige uitgaven en Apparaatsuitgaven Agentschap SZW (€ 2,0 miljoen).

Ontvangsten (€ 6,342 miljoen).

• 1. Dit is de tegenhanger van de uitgavenmutatie bij het Flexibel Re-integratiebudget € 6,342 miljoen.

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletore begroting bedraagt -/- € 9,716 miljoen.

Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Programma-uitgaven

Wet Sociale Werkvoorziening (-/- € 4,311 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen in verband met extra personele inzet en voorlichting ten behoeve van de WSW-pilots (-/- 0,311 miljoen).

• 2. Als gevolg van de invoering van Single Information Single Audit tussen mede-overheden vindt de vaststelling van de bonus begeleid werken eenmalig een jaar later plaats waardoor in 2010 een bedrag ad € 4,0 miljoen minder aan bonus hoeft te worden uitbetaald.

Uitvoeringskosten indicatiestelling door UWV (-/- € 5,405 miljoen)

• 1. Er zijn minder middelen toegekend aan het UWV ten behoeve van de indicatiestelling WSW dan er voor dit jaar gereserveerd stond (€ 5,405 miljoen).

Ontvangsten (€ 12,283 miljoen)

• 1. Verwachte restituties op de vaststelling van de vergoedingen over jaren 2008 en 2009 (€ 12,283 miljoen).

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletore begroting bedraagt € 17,661 miljoen.

Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Programma-uitgaven OD 2

Uitkeringslasten AIO (€ 3,916 miljoen)

• 1. Doorwerking volume- en prijsontwikkelingen in de raming van de uitgaven voor WWB 65+ op basis van de verantwoordingsgegevens (€ 3,916 miljoen).

Programma-uitgaven OD 3

Toeslagenwet uitkeringslasten (€ 13,745 miljoen)

• 1. Volumeontwikkelingen in de moederwetten werken door in de Toeslagenwet. Als gevolg van deze volumeontwikkelingen dient de raming van de uitkeringslasten TW met € 13,745 miljoen te worden verhoogd.

Toelichting

Op dit artikel worden geen begrotingsmutaties 2010 voorgesteld.

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletore begroting bedraagt € 2.189,535 miljoen.

Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Programma-uitgaven OD 1

Bijdragen BIKK AOW (€ 13,0 miljoen)

• 1. De BIKK-AOW raming is bijgesteld op basis van het Centraal Economisch Plan.

Bijdragen BIKK ANW (€ 0,2 miljoen)

• 1. De BIKK-ANW raming is bijgesteld op basis van het Centraal Economisch Plan.

Rijksbijdrage Ouderdomsfonds (€ 2.151,1 miljoen)

• 1. De rijksbijdrage voor het ouderdomsfonds wordt bepaald door het geraamde exploitatietekort (exclusief rijksbijdrage) en het vermogensoverschot op 1 januari van het jaar. De fors hogere rijksbijdrage 2010 wordt veroorzaakt door de lagere premieraming.

Rijksbijdrage Aof (€ 4,393 miljoen)

• 1. Aanpasen van de rijksbijdrage Aof in verband met het inboeken van de uitvoeringskosten Wet tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten (€ 1,400 miljoen).

• 2. Aanpassing van de rijksbijdrage Aof als gevolg van volumeontwikkelingen WAO, WIA en WAZ (€ 2,993 miljoen).

Rijksbijdrage tegemoetkoming AOW-gerechtigden (€ 22,236 miljoen)

• 1. Aanpassing van de rijksbijdrage als gevolg van een herziening van de raming van de AOW-tegemoetkoming.

Rijksbijdrage tegemoetkoming ANW-ers (-/- € 0,303 miljoen)

• 1. Aanpassing van de rijksbijdrage tegemoetkoming ANW-ers als gevolg van volumeontwikkelingen.

Rijksbijdrage zwangere zelfstandigen (-/- € 1,091 miljoen)

• 1. Opvoeren van de uitvoeringskosten van de Regeling Zwanger en Zelfstandig (€ 1,400 miljoen).

• 2. De raming van de Rijksbijdrage zwangere zelfstandigen is op grond van volumeontwikkelingen met -/- € 2,491 miljoen verlaagd.

Niet-beleidsartikelen

Toelichting

Ontvangsten (€ 5,0 miljoen)

• 1. Verwachte restituties die verband houden met de financiële afwikkeling Arbvo en ESF (€ 5,0 miljoen)

Toelichting

1. Budgettair neutrale herschikkingen

Budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (zie leeswijzer).

2. Overboekingen met andere departementen

Op het apparaatskosten budget zijn 13 overboekingen verwerkt waarvan 6 met het ministerie van BZK:

• – Naar BZK wordt € 0,271 miljoen overgeboekt als SZW-bijdrage in de kosten van de Inspectieraad, wordt € 0,150 miljoen overgeboekt voor lidmaatschapsgeld ten behoeve van verzilvering TMG-consult en wordt € 0,291 miljoen overgeboekt ten behoeve van het Nationaal Bureau Verbindingsbeveiliging.

• – Van BZK wordt € 0,283 miljoen teruggeboekt in verband met ICBR-gelden inzake het beheer Rijksweb, wordt € 0,150 miljoen overgeboekt als BZK-bijdrage in de inrichting van CIO rol bij SZW en wordt € 0,350 miljoen overgeboekt in verband met extra kosten uitstellen overgang naar P-direkt.

• – Naar V&W zijn 2 overboekingen verwerkt. De taken die de Arbeidsinspectie verricht op het terrein van goederenvervoer worden overgeheveld naar de inspectie V&W (-/- € 0,465 miljoen) en het budget van de bij de overgang van ICT-taken van SZW naar SSO-ICT behorende ondersteunde formatieplaatsen bedraagt € 0,360 miljoen.

• – Van VROM is een jaarlijkse bijdrage van € 0,610 miljoen ontvangen voor door de Arbeidsinspectie gemaakte kosten in het kader van het Besluit Risico's Zware Ongevallen (NIM BRZO).

• – Naar Financiën wordt € 0,246 miljoen overgeboekt als bijdrage in het rijksbrede Kluwercontract.

• – Ten slotte zijn van VWS en OCW bijdragen ontvangen van € 0,075 miljoen in verband met het interdepartementale ontwikkeltraject Perspectief gericht op senior medewerkers die kunnen doorgroeien naar een leidinggevende functie.

3. Eindejaarsmarge

In het kader van de eindejaarsmarge zijn bedragen toegevoegd voor betalingsoverloop van 2009 naar 2010. Deze bedragen zijn aan de in aanmerking komende budgetten toegevoegd.

4. Kasschuif

Om beter aan te sluiten bij de financiering van de uitgaven voor herplaatsers, is het noodzakelijk gebleken een bedrag van € 4,0 miljoen over te hevelen van 2010 naar 2011 en 2012.

5. Sociaal flankerend beleid

6. Vernieuwing rijksdienst

Het SZW-deel in de tweede tranche van het investeringsbudget «Programma vernieuwing rijksdienst» wordt aan de apparaatsuitgaven toegevoegd.

7. Rentecompensatie 4 FM

Budgettair neutrale overboeking tussen de baten-lastendienst 4FM en het ministerie van SZW in verband met rentelasten op de openingsbalans van de baten-lastendienst (€ 0,098 miljoen).

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletore begroting bedraagt € 14,036 miljoen.

Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Onvoorzien (€ 19,843 miljoen)

• 1. Het restant van de toegekende eindejaarsmarge dat niet naar begrotingsartikelen is toegeboekt (€ 52,722 miljoen) is op dit artikel geboekt.

• 2. Van de reserves op loon-, prijsbijstelling en onvoorzien is per saldo € 32,879 miljoen ingezet als dekking voor uitvoeringstegenvallers in het kader van de Voorjaarsnota. Het restantbedrag in 2010 op Onvoorzien zal in de loop van het jaar bij het uitvoeringsbeeld worden betrokken. Meerjarig zijn de resterende bedragen ingezet als dekking van de meerjarige uitvoeringstegenvallers.

• 3. De met ingang van 2011 beschikbaar gestelde middelen voor het overnemen van taken voor de BES ad € 19,2 miljoen structureel zijn voorlopig op onvoorziene uitgaven geboekt in afwachting van definitieve toedeling naar de beleidsartikelen.

Loonbijstelling (-/- € 5,807 miljoen)

• 1. De gereserveerde bedragen op Loonbijstelling zijn binnen dit begrotingsartikel meerjarig overgeboekt naar Onvoorzien (€ -/- 5,696 miljoen).

• 2. Een deel van de loonbijstelling is toegekend aan het Inlichtingenbureau (€ -/- 0,111 miljoen)